資金占用是資本市場的頑疾,嚴重破壞上市公司規(guī)范運作底線、損害中小投資者利益、擾亂資本市場秩序。對于此類市場影響重大、觸碰監(jiān)管底線的惡性違規(guī),上海證券交易所(以下簡稱上交所)堅持全面落實“零容忍”要求,緊盯市場亂象,予以嚴肅懲處,切實打擊違法違規(guī)行為。
據(jù)統(tǒng)計,2022年以來,針對資金占用違規(guī)行為,上交所共對29家公司采取紀律處分和監(jiān)管警示,共涉及36名控股股東、實控人及98名董事長、董秘、財務(wù)總監(jiān)等董監(jiān)高人員,其中對8家公司予以公開譴責(zé),對8名主要責(zé)任人予以公開譴責(zé)并公開認定不適合擔(dān)任上市公司董監(jiān)高。
違規(guī)隱蔽 難逃法網(wǎng)
【資料圖】
從違規(guī)情形來看,相關(guān)行為的隱蔽性越來越強,以預(yù)付工程款、拆借備用金、隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系等形式,將資金轉(zhuǎn)移至控股股東方,資金流轉(zhuǎn)鏈條變長。
如*ST未來,于2020年12月至2021年12月,在無董事會、股東大會等支付審批流程的情況下,就將公司資金劃至第三方銀行賬戶,而最終資金流向間接控股股東,當(dāng)年累計發(fā)生額高達31.49億元,2021年期末尚有15.84億元占用余額。該公司存在巨額資金占用,還存在大額違規(guī)擔(dān)保,內(nèi)部控制嚴重失序,且未能及時披露2021年年度報告。上交所對公司予以公開譴責(zé),公開認定實控人暨董事長3年不適合擔(dān)任上市公司董監(jiān)高。
始作俑者 頂格處理
在加大對此類惡性違規(guī)懲處力度的同時,上交所也更加注重精準監(jiān)管,對違規(guī)行為的“始作俑者”強化追責(zé)約束機制,從重甚至頂格處分,旨在抓住“關(guān)鍵少數(shù)”、提高違規(guī)成本。
如退市濟堂連續(xù)四年在未經(jīng)過董事會、股東大會等審批流程的情況下,直接或間接向控股股東方累計提供非經(jīng)營性資金達25.92億元,其中甚至涉及募集資金1.35億元,情節(jié)惡劣。
對于上述資金占用,結(jié)合財務(wù)造假、違規(guī)擔(dān)保等事項,上交所對實控人作出公開譴責(zé)并公開認定終身不適合擔(dān)任上市公司董監(jiān)高的頂格處理,對參與實施資金占用的時任財務(wù)總監(jiān)予以公開譴責(zé)并公開認定10年不適合擔(dān)任上市公司董監(jiān)高,對其他董監(jiān)高等責(zé)任主體予以公開譴責(zé)等紀律處分。
背信棄義 絕不姑息
督促上市公司規(guī)范運作,完善治理結(jié)構(gòu),是推動提高上市公司質(zhì)量的內(nèi)在要求。資金占用、違規(guī)擔(dān)保等違規(guī)行為,反映出上市公司內(nèi)部控制形同虛設(shè),嚴重缺乏獨立性,相關(guān)控股股東、實際控制人濫用股東權(quán)利,把上市公司當(dāng)做“搖錢樹”,嚴重背離誠實信用和合規(guī)要求,損害上市公司和中小投資者合法權(quán)益。
對此類惡性違規(guī),上交所予以嚴肅處理,對主導(dǎo)、組織和參與實施相關(guān)違規(guī)行為的責(zé)任主體絕不姑息,對涉嫌背信損害公司利益違法犯罪的,將依規(guī)上報中國證監(jiān)會,移交公安機關(guān)查處,依法追究其刑事責(zé)任,并就行政監(jiān)管查實的違規(guī)事實及時啟動紀律處分程序。
高質(zhì)量上市公司是資本市場高質(zhì)量發(fā)展的基礎(chǔ),上交所將繼續(xù)貫徹“建制度、不干預(yù)、零容忍”九字方針,做好上市公司日常監(jiān)管工作,引導(dǎo)和督促上市公司及相關(guān)主體誠實守信、規(guī)范運作,專注主業(yè)、穩(wěn)健經(jīng)營,推動提高上市公司質(zhì)量,促進資本市場高質(zhì)量發(fā)展。
凡注有"環(huán)球傳媒網(wǎng) - 環(huán)球資訊網(wǎng) - 環(huán)球生活門戶"或電頭為"環(huán)球傳媒網(wǎng) - 環(huán)球資訊網(wǎng) - 環(huán)球生活門戶"的稿件,均為環(huán)球傳媒網(wǎng) - 環(huán)球資訊網(wǎng) - 環(huán)球生活門戶獨家版權(quán)所有,未經(jīng)許可不得轉(zhuǎn)載或鏡像;授權(quán)轉(zhuǎn)載必須注明來源為"環(huán)球傳媒網(wǎng) - 環(huán)球資訊網(wǎng) - 環(huán)球生活門戶",并保留"環(huán)球傳媒網(wǎng) - 環(huán)球資訊網(wǎng) - 環(huán)球生活門戶"的電頭。
- 上市公司豈能淪為實控人“搖錢樹”?上交所2022-12-16
- 土耳其四耳貓咪走紅 四耳貓咪是怎么產(chǎn)生的2022-12-16
- 中國空間站凌日瞬間被抓拍 中國空間站凌日2022-12-16
- 七夕節(jié)送什么比較好?七夕節(jié)6大禮物排行榜2022-12-16
- 持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境 良好越冬條件迎候鳥:全2022-12-16
- 我國建設(shè)候鳥保護體系 守護候鳥遷飛通道2022-12-16
- 北京藥企馬力全開 持續(xù)加大退熱解毒類藥品2022-12-16
- 世界熱門:《上海市時尚消費品產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)2022-12-16
- 世界報道:出行需注意這些個人防護措施2022-12-16
- 拼多多砍價永遠差一刀咋回事?拼多多法庭上2022-12-16
- 信用社貸款條件有哪些?信用社貸款攻略詳解2022-12-16
- 黃歷2021年黃道吉日查詢 2021年黃道吉日都2022-12-16
- 肥胖人群怎么減肥才好?肥胖人群減肥的3個2022-12-16
- 煙臺開學(xué)時間是什么時候 煙臺開發(fā)區(qū)高級中2022-12-16
- 微信號怎么修改?微信號修改的方法教程是什2022-12-16
- 開戶期貨恒指是什么?開戶期貨恒指是什么意2022-12-16
- 滴滴再入局外賣 滴滴再入局外賣業(yè)務(wù)怎么回2022-12-16
- 雙十一銷售額分別是多少 天貓歷年雙十一銷2022-12-16
- 到三亞需要導(dǎo)游嗎?三亞旅游住宿普通價格多2022-12-16
- 中國十大必看紀錄片 必看紀錄片匯總2022-12-16
- 蘇聯(lián)解體是為什么 蘇聯(lián)解體的根本原因?2022-12-16
- 歐洲杯賽程2021 歐洲杯賽程2021賽程表2022-12-16
- 2022產(chǎn)業(yè)數(shù)字化與物流供應(yīng)鏈金融峰會即將在2022-12-16
- 2022年最新全球鈾礦行業(yè)現(xiàn)狀及前景分析2022-12-16
- 1噸現(xiàn)金是多少 1噸現(xiàn)金等于多少人民幣?2022-12-16
- 墊鼻基底貴不貴 墊鼻基底需要多少錢?2022-12-16
- 國泰君安證券是什么 國泰君安證券用什么軟2022-12-16
- 1118是什么梗 抖音1118視頻是什么意思?2022-12-16
- 茅臺降價怎么回事?茅臺降價是什么時候?2022-12-16
- 環(huán)球今日報丨中央機關(guān)及其直屬機構(gòu)2023年度2022-12-16
- 中國空間站凌日瞬間被抓拍 中國空間站凌日瞬間是什么樣子?
- 到三亞需要導(dǎo)游嗎?三亞旅游住宿普通價格多少錢?
- 天津水上公園有什么玩法? 水上公園誰題寫的?
- 美國史上最強龍卷風(fēng)叫什么?史上最強龍卷風(fēng)是哪個?
- 成都大熊貓基地好不好玩?成都大熊貓基地介紹
- 陽鳳嶺公園廣場作文? 鳳嶺公園有哪些景物?
- 翻譯員學(xué)歷要求 翻譯員學(xué)歷要求一般是什么?
- 西點培訓(xùn)學(xué)校學(xué)費 西點培訓(xùn)學(xué)校學(xué)費需要多少錢?
- 甘肅高考分數(shù)線 2021年甘肅高考分數(shù)線公布
- 黑河深林公園好不好玩 黑河深林公園旅游攻略
資訊
- Bigbang門票多少錢?Bigbang門票炒過萬
- 開學(xué)祝福語匯總 開學(xué)祝福語一句簡短話
- 天天視點!什么是蛋白質(zhì)?蛋白質(zhì)有哪些組成部分?
- 山東省高考分數(shù)線是多少?2020山東本科錄取線是多少?
- 全球今頭條!附近一日游景點有哪些?周邊一日游自駕游攻略?
- 月上重火定檔了嗎?月上重火講述了什么劇情?
- 好萊塢大片有哪些?好萊塢十大系列電影都有哪些?
- 2020年國慶節(jié)假期時間怎么安排的?
- 東風(fēng)破歌詞怎么下載?周杰倫《東風(fēng)破》完整版歌詞?
- 風(fēng)清揚與東方不敗誰更強?風(fēng)清揚是否掌握了破氣式的精髓?_世界熱點評
焦點
- 2021年泰國水燈節(jié)是什么時候?水燈滿月教學(xué)?
- 首次超過美國 全球最佳大學(xué)排行榜:338所中國大學(xué)上榜
- Meta市值縮水至2017年水平 扎克伯格身價排名跌出全球前十
- “雙11”成立自營物流公司 菜鳥回應(yīng):消息不實
- 瑞信(CS.US)CEO發(fā)表備忘錄 試圖讓市場相信其財務(wù)穩(wěn)定性
- 財務(wù)大臣重申捍衛(wèi)日元立場 日本央行9月政策會議摘要提及政策轉(zhuǎn)向
- 英國迎來黃金搶購潮 新政府“迷你預(yù)算”刮起恐慌風(fēng)暴
- 高盛:美國家庭和外國投資者將分別凈拋售1000億美元股票
- 違約概率飆升至至少10年來最高水平 百年銀行巨頭瑞信被傳“爆雷”!
- 美聯(lián)儲在加息速度問題上已現(xiàn)分歧 市場Q4能否扭轉(zhuǎn)頹勢?