應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱登記系統(tǒng))是中國(guó)人民銀行征信中心根據(jù)《物權(quán)法》授權(quán)建設(shè)的一類物權(quán)登記公示平臺(tái)。登記系統(tǒng)于2007年10月1日《物權(quán)法》實(shí)施時(shí)同步上線運(yùn)行，開始為全國(guó)范圍內(nèi)的應(yīng)收賬款質(zhì)押提供物權(quán)登記服務(wù)。應(yīng)收賬款質(zhì)押登記可以起到保護(hù)質(zhì)權(quán)以對(duì)抗第三人的法律效力，并確立同一財(cái)產(chǎn)之上的多個(gè)債權(quán)的優(yōu)先受償順序。

登記系統(tǒng)運(yùn)行一年來，共有 1400多個(gè)機(jī)構(gòu)注冊(cè)成為登記用戶。這些機(jī)構(gòu)覆蓋全國(guó)，不僅包括政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、外資銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、財(cái)務(wù)公司等金融機(jī)構(gòu)，也包括擔(dān)保公司、典當(dāng)公司、律師事務(wù)所等其他應(yīng)收賬款融資活動(dòng)的參與者。一年來，登記系統(tǒng)累計(jì)發(fā)生的登記超過3萬筆，查詢量突破4萬筆。在所有登記中，出質(zhì)人是中小企業(yè)的登記占了一半。

登記系統(tǒng)建設(shè)的基本理念和制度借鑒了國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，體現(xiàn)了高效、便捷、低成本的服務(wù)優(yōu)勢(shì)。與國(guó)內(nèi)傳統(tǒng)的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記相比，登記系統(tǒng)具有以下特點(diǎn)：一是該系統(tǒng)是基于互聯(lián)網(wǎng)的信息系統(tǒng)，全國(guó)統(tǒng)一、覆蓋面廣，只要在接通互聯(lián)網(wǎng)的電腦上均可完成登記;二是登記不要求提交質(zhì)押合同，僅要求登記質(zhì)權(quán)人、出質(zhì)人、質(zhì)押物等信息，目的是公示質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人不必披露與質(zhì)權(quán)內(nèi)容無關(guān)的其他商業(yè)敏感信息;三是登記內(nèi)容由登記當(dāng)事人自行錄入，登記內(nèi)容的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性由發(fā)起登記的主體負(fù)責(zé);四是查詢方便，社會(huì)公眾可以通過互聯(lián)網(wǎng)查詢?nèi)珖?guó)范圍內(nèi)的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記信息，了解特定主體的應(yīng)收賬款之上的質(zhì)押權(quán)利狀況。這就使得質(zhì)押登記簡(jiǎn)便易行，極大地降低了融資交易成本，保護(hù)了交易安全。

從系統(tǒng)登記情況看，應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)已經(jīng)在全國(guó)各地開展起來，北京、上海、江蘇、廣東和四川地區(qū)的登記業(yè)務(wù)量居前列。從機(jī)構(gòu)登記量的情況來看，農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、工商銀行、國(guó)家開發(fā)銀行和深圳發(fā)展銀行位居前五名。質(zhì)押的應(yīng)收賬款涉及銷售貨款、公路和橋梁等不動(dòng)產(chǎn)收費(fèi)權(quán)、動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)的出租收益、提供工程等各類服務(wù)的收益。登記系統(tǒng)支持擔(dān)保各類合法債權(quán)的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記，對(duì)應(yīng)收賬款所擔(dān)保的主債權(quán)形式?jīng)]有限制，包括銀行授信、商業(yè)信用、企業(yè)債券發(fā)行在內(nèi)的債權(quán)均可。目前，已經(jīng)有成功發(fā)行的企業(yè)債券在登記系統(tǒng)辦理了應(yīng)收賬款質(zhì)押擔(dān)保登記。

《物權(quán)法》允許應(yīng)收賬款出質(zhì)，并且以登記為權(quán)利公示手段。這樣同一應(yīng)收賬款之上轉(zhuǎn)讓與質(zhì)押并存成為可能。這時(shí)，解決其間的權(quán)利沖突就是必須考慮的問題了。就保理中的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，登記系統(tǒng)設(shè)置了一類交易類型供登記用戶選擇使用。目前，已經(jīng)多個(gè)登記用戶將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓在登記系統(tǒng)中登記。銀行作為應(yīng)收賬款受讓人，通過將轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的交易關(guān)系在系統(tǒng)中登記，以公示權(quán)利，避免對(duì)方隱瞞事實(shí)而將同一應(yīng)收賬款重復(fù)質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓。[page]

中國(guó)人民銀行征信中心作為提供應(yīng)收賬款融資登記服務(wù)的機(jī)構(gòu)，不僅負(fù)責(zé)維護(hù)登記系統(tǒng)的安全運(yùn)行，同時(shí)也致力于促進(jìn)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)發(fā)展。在國(guó)外，應(yīng)收賬款擔(dān)保融資是一類專門的商業(yè)貸款品種，有其獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和信貸監(jiān)管要求。征信中心組織了針對(duì)全國(guó)性銀行類金融機(jī)構(gòu)和地方性金融機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)，介紹應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)知識(shí)和登記系統(tǒng)的使用取得了很好的效果，這類培訓(xùn)今后還將更廣泛地開展。同時(shí)，人民銀行正積極與有關(guān)部門溝通，努力在《物權(quán)法》基礎(chǔ)上，推動(dòng)應(yīng)收賬款融資相關(guān)制度環(huán)境的完善。

《物權(quán)法》實(shí)施一年來，我們欣喜地看到應(yīng)收賬款融資在我國(guó)已經(jīng)逐步開展起來。作為一類填補(bǔ)空白的信貸業(yè)務(wù)品種，應(yīng)收賬款融資不僅對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提升競(jìng)爭(zhēng)力有利，而且使更多欠缺不動(dòng)產(chǎn)類擔(dān)保物的中小企業(yè)可以獲得銀行貸款，是解決中小企業(yè)融資難問題的重要措施?？梢灶A(yù)見，隨著有關(guān)法律制度的完善和金融機(jī)構(gòu)信貸技術(shù)的創(chuàng)新發(fā)展，應(yīng)收賬款融資在我國(guó)將會(huì)蓬勃發(fā)展。

關(guān)鍵詞： 應(yīng)收賬款 質(zhì)押登記 登記系統(tǒng) 質(zhì)押業(yè)務(wù)