截至目前，95%以上的銀行保險機(jī)構(gòu)已制定并實施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。特別是在一些高風(fēng)險機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。

(資料圖)

根據(jù)上市銀行年報披露的信息，一些高風(fēng)險、合規(guī)性要求比較嚴(yán)格的崗位，可能面臨績效薪酬追索扣回，多家銀行已經(jīng)向員工“追薪”。其中，招商銀行2022年執(zhí)行績效薪酬追索扣回的員工2876人，追索扣回績效薪酬總金額5824萬元。

銀保監(jiān)會指出，截至目前，95%以上機(jī)構(gòu)已制定并實施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。分析人士認(rèn)為，未來績效薪酬追索扣回將愈發(fā)常見。

銀行“反向討薪”

招商銀行在年報中披露，2022年該行對2876名員工執(zhí)行績效薪酬追索扣回，追索扣回績效薪酬總金額5824萬元。若以該行去年員工總?cè)藬?shù)11.3萬人計算，被追回薪酬的員工數(shù)量占比為2.55%。

在香港上市的渤海銀行發(fā)布年報顯示，2022年該行追索扣回370人績效薪酬1760萬元。以此計算，相當(dāng)于人均被追回4.76萬元。九江銀行年報也披露，報告期內(nèi)績效追索扣回金額163萬元，不過報告并未披露具體人數(shù)。

江西銀行則披露了績效薪酬追索扣回的具體事由。該行主要對不良資產(chǎn)形成負(fù)有責(zé)任的人員，按不良責(zé)任本金大小進(jìn)行認(rèn)定，并追索扣回相應(yīng)績效薪酬。

上市銀行在年報中首次披露上述數(shù)據(jù)，引發(fā)市場關(guān)注和熱議。獨立財經(jīng)評論員郭施亮對記者表示，目前絕大多數(shù)銀行已制定并實施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。一些高風(fēng)險、合規(guī)性要求比較嚴(yán)格的崗位，可能面臨績效薪酬追索扣回。

“針對這些被‘追薪’的職位，平時應(yīng)該是薪酬待遇比較高、績效薪酬可觀的職位。在實際操作中，在一些高風(fēng)險機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。部分崗位的員工被‘追薪’，其實并不奇怪?！惫┝帘硎?。

到手的薪資被追回在銀行中是常有的現(xiàn)象。一位已經(jīng)離職的銀行員工對記者表示，“在銀行打工不易”。首先是可能導(dǎo)致克扣的條款有很多，比如他曾經(jīng)因為穿的是黑色老北京布鞋而不是皮鞋就被扣200元；其次，銀行采取延期支付績效部分工資，比如風(fēng)險崗位會扣30%的薪資作為風(fēng)險遞延金按一定年份發(fā)放，但這些績效還有可能被追回?！拔以?jīng)有一筆12萬元的績效被追回。還有一次，我發(fā)了近百萬的貸款，按道理應(yīng)該有一些獎勵，但因為變成不良貸款了，所以又把獎勵給扣回去了”。

“站在銀行的角度可以理解，但從員工的角度覺得很委屈?！弊罱K，上述員工因績效問題與原銀行產(chǎn)生嫌隙，通過打官司拿回了之前部分獎勵，而延期支付的獎金則一筆勾銷。

到手的錢還能被要回去？這是有文件支持的。2022年8月，財政部下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國有金融企業(yè)財務(wù)管理的通知》（下稱《通知》），再次強(qiáng)調(diào)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定績效薪酬追索扣回制度，提出金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)科學(xué)設(shè)定不同崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)，并合理確定一定比例的績效薪酬。

“對于高級管理人員及對風(fēng)險有直接或重要影響崗位的員工在自身職責(zé)內(nèi)未能勤勉盡責(zé)，使得金融企業(yè)發(fā)生重大違法違規(guī)行為或者給金融企業(yè)造成重大風(fēng)險損失的，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)并履行公司治理程序后將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的部分或全部績效薪酬追回，并止付未支付部分或全部薪酬。”《通知》中提到，績效薪酬追回期限原則上與相關(guān)責(zé)任人的行為發(fā)生期限一致，且適用于已離職或退休人員。

銀行向員工“討薪”將成為常態(tài)。根據(jù)銀保監(jiān)會3月份發(fā)文，銀行業(yè)保險業(yè)健全公司治理三年行動取得明顯成效。截至目前，95%以上機(jī)構(gòu)已制定并實施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。銀保監(jiān)會指出，特別是在一些高風(fēng)險機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。例如，山西5家城商行合并重組期間，對61名高管和關(guān)鍵崗位人員追索扣回績效薪酬3359萬元。

“不過，相關(guān)規(guī)定仍需要不斷完善，獎罰分明，引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)的持續(xù)合規(guī)性經(jīng)營，從事高風(fēng)險、高薪酬業(yè)務(wù)的人員，在績效待遇與責(zé)任之間找到一個平衡點，追索制度有利于強(qiáng)化風(fēng)險管理，降低盲目任性追求績效獎勵的風(fēng)險?！惫┝帘硎尽?/p>

招聯(lián)金融首席研究員董希淼也認(rèn)為，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行建立薪酬追索扣回機(jī)制肯定會成為常態(tài)，但要使得銀行員工尤其是高管的薪酬體系與其審慎性風(fēng)險承擔(dān)行為有效掛鉤，僅建立這一機(jī)制是不夠的。

董希淼提出，根本在于要加快推出并運(yùn)用股權(quán)、期權(quán)等中長期激勵手段，完善銀行薪酬結(jié)構(gòu)，避免因短視行為導(dǎo)致銀行風(fēng)險的積累、影響銀行的長遠(yuǎn)利益，增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的自覺性和主動性。

高管大面積降薪

除了績效薪酬追索扣回以外，《通知》還對金融機(jī)構(gòu)高管的薪資出臺限制：金融企業(yè)高級管理人員及對風(fēng)險有直接或重要影響崗位的員工，基本薪酬一般不高于薪酬總額的35%，根據(jù)其所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)收益和風(fēng)險分期考核情況進(jìn)行績效薪酬延期支付，績效薪酬的40%以上應(yīng)當(dāng)采取延期支付方式，延期支付期限一般不少于3年。

上市銀行的年報披露了高管的薪資數(shù)據(jù)。Wind數(shù)據(jù)顯示，2022年共有4家股份制銀行管理層薪酬總額下降幅度大于30%。民生銀行、光大銀行、浙商銀行、中信銀行2022年銀行管理層薪酬總額分別為3897.34萬元、1918.80萬元、1239.42萬元、2942.08萬元，分別相比2021年降低34.46%、34.68%、47.49%、50.15%。國有銀行中，農(nóng)業(yè)銀行、郵儲銀行2022年管理層年度薪酬總額分別為1184.02萬元、1005.10萬元，分別比2021年降低0.81%、3.49%。

根據(jù)年報，銀行員工人均薪酬略有上升。根據(jù)東方財富choice數(shù)據(jù)，2022年交通銀行的員工人均薪酬為43.5萬元，較2021年的40.6萬元增加2.9萬元；建設(shè)銀行、郵儲銀行員工人均薪酬分別為36.1萬元、35.1萬元，較上年分別增加2.3萬元、1.8萬元。

股份制銀行中，中信銀行2022年人均薪酬62.32萬元，相比2021年增加4.25萬元；浙商銀行人均薪酬54.73萬元，相比2021年增加1.66萬元；民生銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、光大銀行人均薪酬則有所下降。

對此，浙江大學(xué)國際聯(lián)合商學(xué)院數(shù)字經(jīng)濟(jì)與金融創(chuàng)新研究中心聯(lián)席主任盤和林表示，銀行業(yè)普遍面臨著較大的經(jīng)營壓力，且信貸需求已經(jīng)到達(dá)一個很難再有突破的水平，又面臨信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化的壓力，并要擺脫對按揭房貸的依賴。因此，銀行業(yè)需要再次重視基層隊伍建設(shè)，并合理分配高管和基層員工的的薪酬。

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