風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的測(cè)評(píng)由什么因素決定?

(1) 銀行的資產(chǎn)組合中各項(xiàng)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露;

(2) 這些信用風(fēng)險(xiǎn)暴露在未來(lái)帶來(lái)信貸損失的可能性。

一些銀行資產(chǎn)，例如銀行所在國(guó)政府以銀行的基準(zhǔn)貨幣發(fā)行的債務(wù)被界定為無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)，因此銀行的這類債權(quán)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0，不承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)要求。然而大多數(shù)貸款和其它銀行資產(chǎn)都是對(duì)具有一定信用風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)的債權(quán)，可能招致潛在的信用損失。

風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方法是什么?

(1)對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法、外部評(píng)級(jí)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算;

信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是衡量資產(chǎn)組合或單筆資產(chǎn)所承受的信用風(fēng)險(xiǎn)總量。對(duì)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行分類，根據(jù)不同的資產(chǎn)類別確定不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重(風(fēng)險(xiǎn)系數(shù))。以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重對(duì)相應(yīng)的資產(chǎn)進(jìn)行加權(quán)(乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重)即得信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

(2)對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)算;

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。具體包括商業(yè)銀行交易賬戶中的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)，以及全部匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。

(3)對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)算。

操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞： 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 信貸損失 信用風(fēng)險(xiǎn) 資