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12月21日晚間，義烏華鼎錦綸股份有限公司（股票簡稱：華鼎股份，股票代碼：601113）發(fā)布系列關(guān)于擬收購亞特新材100%股權(quán)等相關(guān)公告，公司稱將以人民幣11.8億元的價(jià)格并購浙江亞特新材料股份有限公司（以下簡稱：亞特新材），并針對(duì)此前上交所針對(duì)公司此次收購事項(xiàng)的問詢函進(jìn)行了回復(fù)公告。

在回復(fù)函中，華鼎股份針對(duì)此前上交所就此次交易的商業(yè)目的合理性、標(biāo)的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)及合規(guī)情況以及同業(yè)競爭情況進(jìn)行了回復(fù)，并對(duì)本次交易對(duì)價(jià)及支付方式等問題進(jìn)行了相應(yīng)論證。

據(jù)悉，公司將采用現(xiàn)金方式進(jìn)行收購，并對(duì)交易付款方式和業(yè)績承諾進(jìn)行了修改，由原來分三筆付款方式變成分成六筆不同時(shí)點(diǎn)的付款方式，而業(yè)績承諾期限由原來的三年變成四年，在此次修改后，將進(jìn)一步減少并購事項(xiàng)對(duì)上市公司的影響。

另一方面，由于亞特新材系公司控股股東真愛集團(tuán)控股子公司，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組情形，在完成本次收購后將被納入公司合并范圍內(nèi)，同業(yè)競爭問題也將得到解決。對(duì)于并購的合理性，公司列舉了同行業(yè)公司的收購比例、交易對(duì)價(jià)與業(yè)績承諾作為參考，說明本次收購亞特新材的業(yè)績承諾覆蓋率高于上游化工行業(yè)上市公司相關(guān)案例中的業(yè)績承諾覆蓋率，具有合理性。

此外，對(duì)于亞特新材凈利潤波動(dòng)較大的原因，公司在回復(fù)函中指出，主要是受紡織服裝業(yè)景氣周期波動(dòng)及石化產(chǎn)業(yè)鏈大宗商品價(jià)格周期波動(dòng)共同所致。在本次收購?fù)瓿珊?，公司將結(jié)合企業(yè)管理理念，在亞特新材內(nèi)部建立符合其特點(diǎn)的內(nèi)部控制制度，對(duì)公司進(jìn)行戰(zhàn)略引導(dǎo)，提高資產(chǎn)整體的決策水平的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

資料顯示，亞特新材主營業(yè)務(wù)以ACY錦氨空氣包覆絲為主的復(fù)合纖維研發(fā)、生產(chǎn)及銷售為主，而華鼎股份主要從事高品質(zhì)、差別化民用錦綸長絲的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，兩者不僅在前紡車間的工序相一致，下游產(chǎn)品的應(yīng)用也具有重合性，據(jù)了解，華鼎股份產(chǎn)品主要以DTY、FDY、ATY等為主，未來將與亞特新材的ACY產(chǎn)品形成互補(bǔ)。

業(yè)內(nèi)人士表示，綜合來看，亞特新材經(jīng)過持續(xù)的發(fā)展，公司的管理、技術(shù)團(tuán)隊(duì)逐步成熟，銷售渠道穩(wěn)中有增，其豐富的產(chǎn)品體系、穩(wěn)定快速的供貨能力以及良好的品牌形象等核心競爭力，在錦氨空氣包覆絲行業(yè)內(nèi)形成了較好的口碑和知名度，并且公司目前已取得進(jìn)入環(huán)保市場的相關(guān)資質(zhì)，將進(jìn)一步填補(bǔ)公司行業(yè)空白。

分析指出，此次收購?fù)瓿珊?，公司將進(jìn)行業(yè)務(wù)整合、資產(chǎn)、日常管理體系及人員等各方面的整合，以更好地發(fā)揮出公司的規(guī)模效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能與市場資源的共享，提高生產(chǎn)效率和產(chǎn)品競爭力，為未來公司的可持續(xù)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞： 華鼎股份